Что дает антикоррупционный комплаенс бизнесу?
Результатами эффективной работы корпоративной комплаенс-системы в компаниях является:
- отлаженная система обнаружения и предотвращения явлений мошенничества, коррупции и другого рода угроз бизнесу;
- предотвращение и минимизация финансовых потерь, банкротства и санкций применительно к компаниям со стороны российских и зарубежных регуляторов;
- заблаговременный мониторинг, распознавание и предупреждение рисков несоблюдения требований регуляторов;
- повышение эффективности деятельности компаний и увеличение их конкурентоспособности и стоимости;
- сохранение и развитие деловой репутации компаний как в России, так и за рубежом.
Другие магистерские программы
Финансовое, налоговое и таможенное право
2 года
Очная форма обучения
20/10/2
20 бюджетных мест10 платных мест2 платных места для иностранцев
RUS/ENG
Обучение ведётся на русском и английском языках
Юрист в правосудии и правоохранительной деятельности
2 года
Очная форма обучения
20/10/2
20 бюджетных мест10 платных мест2 платных места для иностранцев
RUS/ENG
Обучение ведётся на русском и английском языках
Публичное право
2 года
Очная форма обучения
20/10/1
20 бюджетных мест10 платных мест1 платное место для иностранцев
RUS/ENG
Обучение ведётся на русском и английском языках
Международное частное право и международный коммерческий арбитраж
2 года
Очная форма обучения
18/15/2
18 бюджетных мест15 платных мест2 платных места для иностранцев
RUS/ENG
Обучение ведётся на русском и английском языках
Юрист мирового финансового рынка
2 года
Очная форма обучения
20/1
20 платных мест1 платное место для иностранцев
RUS/ENG
Обучение ведётся на русском и английском языках
Международный корпоративный комплаенс и этика бизнеса
2 года
Очная форма обучения
20/1
20 платных мест1 платное место для иностранцев
RUS/ENG
Обучение ведётся на русском и английском языках
Право международной торговли, финансов и экономической интеграции
2 года
Очная форма обучения
15/10/10
15 бюджетных мест10 платных мест10 платных мест для иностранцев
RUS/ENG
Обучение ведётся на русском и английском языках
Право информационных технологий и интеллектуальной собственности
2 года
Очная форма обучения
20/15/3
20 бюджетных мест15 платных мест3 платных места для иностранцев
RUS/ENG
Обучение ведётся на русском и английском языках
История, теория и философия права
2 года
Очная форма обучения
20/5/2
20 бюджетных мест5 платных мест2 платных места для иностранцев
RUS/ENG
Обучение ведётся на русском и английском языках
Частное право
2 года
Очная форма обучения
20/15/2
20 бюджетных мест15 платных мест2 платных места для иностранцев
RUS/ENG
Обучение ведётся на русском и английском языках
Правовое регулирование в фармацевтике и биотехнологиях
2 года
Очная форма обучения
20/10
20 бюджетных мест10 платных мест
RUS/ENG
Обучение ведётся на русском и английском языках
Корпоративный юрист
2 года
Очная форма обучения
15/15/2
15 бюджетных мест15 платных мест2 платных места для иностранцев
RUS/ENG
Обучение ведётся на русском и английском языках
Адвокат по гражданским и уголовным делам
2 года
Очная форма обучения
20/10/2
20 бюджетных мест10 платных мест2 платных места для иностранцев
RUS/ENG
Обучение ведётся на русском и английском языках
Истории клиентов
Заблокировали счёт и не сказали причину
Занимаюсь оптовой поставкой стройматериалов. Долго не мог понять, почему мой счёт в другом банке заблокировали. Всё прояснилось, когда открыл счёт в Точке и бесплатно подключил сервис «Комплаенс-ассистент»
Он попросил прислать выписку, чтобы понять, что привлекло внимание. Оказалось, что я закупал материалы у контрагента, основной ОКВЭД которого не совпадал с его сферой деятельности
Комплаенс-ассистент объяснил, что такие платежи привлекают внимание контролирующих органов и банков, и порекомендовал проверять контрагентов и их ОКВЭДы в сервисе «Проверки компании» до начала расчётов. А если они правда занимаются стройматериалами, им стоит поменять основной ОКВЭД.
Иван
Владелец компании по оптовой поставке стройматериалов
Как работать, если компания в «чёрных списках»
Давно в грузоперевозках. Не получалось спокойно работать, счёт заблокировали из-за того, что попал в «списки». Открыл счёт в Точке, комплаенс-ассистент бесплатно проанализировал движения по счёту и всё разъяснил. Оказалось, что я платил контрагентам ИП из «чёрных списков» или совсем новым, похожим на фирмы-однодневки. Приходилось — транспорта у меня своего нет. Да и мой бизнес низкодоходный, поэтому налогов плачу мало, а оборот — большой. Поэтому я и мог попасть в «чёрные списки». Специалист порекомендовал проверять партнёров в сервисе «Проверки компании», взять в штат сотрудников и оформить лизинг на собственный транспорт. Это подтвердит, что бизнес реальный и развивающийся.
Сергей
Директор логистической компании
Проблемы с крупными сделками
У меня довольно крупная компания с большими оборотами. На рынке давно, поставляю компьютерные комплектующие. Стало невозможно работать: когда на счёт поступали платежи более 10 000 000 рублей, банк блокировал счёт. Просил кучу документов, а потом долго и дотошно их проверял. Это очень тормозило бизнес. Мне рассказали, что в Точке можно наоборот, если подключить сервис «Комплаенс-ассистент». Специалист проверяет партнёра и документы перед крупной сделкой, чтобы в момент платежа не возникало сюрпризов. Теперь так и делаю. Деньги спокойно поступают на счёт. Никаких блокировок, даже суммы стали больше. За счёт такой скорости ещё и оборот увеличил.
Артём
Директор оптовой компании
Новый бизнес без проблем по 115-ФЗ
Только что зарегистрировал новый бизнес, чтобы заниматься разработкой программного обеспечения. Друзья говорят, что банки часто блокируют счёта, ничего не объясняют, при этом кучу документов просят. Время впустую и деньги тоже. Чтобы заранее ко всему подготовиться, мне порекомендовали открыть счёт в Точке и бесплатно подключить сервис «Комплаенс-ассистент». Открыл счёт, а специалист рассказал, как работать, не совершая ошибок. Как пользоваться картой для личных покупок, как выводить на свои личные карты. Рассказал все тонкости про уплату налогов. Теперь не переживаю и работаю спокойно.
Иван
Директор IT-компании
Новое направление в бизнесе без блокировок
Занимаюсь строительством и решил расширяться. Партнёры предложили выгодные цены на закуп, и я не мог упустить такую возможность. С запросами документов и блокировками счёта я уже сталкивался. А с новым направлениям бизнеса боялся, что будет ещё хуже. Мне помог комплаенс-ассистент Точки. Причём бесплатно. Он проанализировал выписку по счёту и рассказал, что делать дальше. Я открыл отдельный счёт для оптовой торговли, чтобы мои платежи не путались: товар по одному счёту, услуги — по-другому. Всё прозрачно, и у банка и у контролирующих органов нет вопросов.
Олег
Директор строительной компании
Особенности внедрения
Комплаенс-контроль в российских банках регулируется Положением Банка России № 242-П, № 06-29/ПЗ-Н и рядом других документов.
Они указывают на то, что в выполнении функций этой системы должен быть задействован каждый сотрудник кредитной организации в пределах своих должностных инструкций и компетенции. Отвечает за реализацию системы отдельно выделенный сотрудник.
Построение системы преследует следующие цели:
- Противодействие мошенничеству и коррупции.
- Выявление рисков, связанных с несоблюдением внешних (внутренних) норм (это комплаенс-риски).
- Соблюдение требований международных стандартов и российских законодательных актов.
- Ответная реакция на жалобы, поступающие от клиентов.
- Соблюдение принципов информационной безопасности.
Для реализации описанных функций в банковских организациях должны задействоваться личные информационные системы и платформы, дающие возможность систематизировать процесс мониторинга и последующего анализа.
Задача автоматизации комплаенс-контроля в банках (что это — описано выше) на сегодняшний день приоритетна для большинства банков. Кроме того, эта система требует четкой организации деятельности компании – потенциальные проблемы должны выявляться и решаться в реальном времени и в кратчайшие сроки.
Нужен ли комплаенс-контроль вашей компании?
Управление рисками внедряется в компаниях разных сфер: в производственных предприятиях, медицине, торговле, государственных органах. Если сфера вашей деятельности требует лицензии, комплаенс-контроль просто необходим.
Также он полезен, если вы заботитесь о репутации и хотите сохранить активы бизнеса.
В любом случае, комплаенс-менеджмент поможет:
— защитить интересы компании, инвесторов, клиентов, сотрудников
— избежать проблем с контролирующими органами, ответственными за честное ведение бизнеса
— поддерживать репутацию достойного участника рынка
Что нужно сделать для контроля рисков?
Для начала — внедрить комплаенс-контроль в компании.
— нанять или назначить ответственных сотрудников. Например, юристов или консалтинг
— создать инструменты risk assessment (оценки рисков). Возможно, в виде чек-листов
— устранить все ситуации, выходящие за пределы комплаенс. Отслеживать нарушения и реагировать на них
— проводить регулярные проверки
Понятие комплаенс охватывает разные направления: инвестиции, налоги, принципы справедливого отношения к клиентам и т. д. Все зависит от специфики организации. Каждая компания может создавать свою уникальную структуру комплаенс-контроля.
Управление рисками потери деловой репутации
Положительную репутацию формирует как отсутствие общеизвестных связанных с лицом неблагоприятных случаев, возникших по его вине или в результате упущений в его деятельности, так и деяния, направленные на следование правовым и культурным нормам.
Как уже говорилось, на данном этапе развития экономики настало время думать о рисках потери деловой репутации, а также выстраивать систему управления рисками, которая сводится к их выявлению, предупреждению и реагированию.
В этой связи необходимо предпринимать комплексные меры по разработке механизмов, при помощи которых можно свести к минимуму риск вовлечения компании в процессы, которые могут обернуться для нее не только финансовыми потерями, но и потерей доверия со стороны общества в лице регулирующих органов, инвесторов, партнеров, акционеров, клиентов и т. д. Идея создания одного из таких механизмов возникла сравнительно недавно и получила название «комплаенс».
В последние несколько лет этот термин получает все большее распространение в российском бизнес сообществе. Само слово комплаенс является русской производной от английского compliance, что означает «соответствие». Деятельность комплаенс в организации сводится к обязанности соответствовать внутренним политикам и процедурам организации, которые разрабатываются с учетом местного законодательства и ведущих международных практик.
Управление репутационными рисками в компании реализуется путем разработки внутренних документов и создания условий, в которых все сотрудники и прочие лица, работающие от имени организации, будут вести себя в соответствии с высокими профессиональными и этическими стандартами по отношению как к внешним, так и внутренним участникам рынка. Таким образом, компания приобретает и поддерживает свою репутацию достойного участника рынка, работа с которым не несет дополнительных рисков.
Запомнить
- Основная задача корпоративного комплаенса — защита компании от мошеннических действий.
- Суть комплаенса — в согласованности и контроле всех действий и процессов в компании.
- До недавнего времени в российском законодательстве не было понятия комплаенса. Однако в 2020 году вступил в силу закон №33 ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон “О защите конкуренции”», который официально ввел понятие антимонопольного комплаенса.
- Разделение комплаенса на антимонопольный и антикоррупционный не имеет смысла, потому что сама процедура противодействия мошенническим рискам и соблюдения законодательных норм подразумевает согласованность всех действий.
- Вместо антикоррупционного комплаенса в значении комплекса соответствующих мер в законодательстве РФ используется термин «антикоррупционная политика».
- Корпоративный комплаенс выстраивают с точки зрения управления рисками — взвешенного принятия управленческих решений. В его основе лежат три принципа: нетерпимость к коррупции во всех ее проявлениях, безусловное соблюдение норм, правил и законов и неотвратимость наказания.
Развивайтесь вместе с нами: в каталоге Русской Школы Управления более 700 онлайн-трансляций и 500 дистанционных курсов. Учитесь в удобном формате в любое время и в любом месте!
Зачем это нужно бизнесу
Всё сущее стремится к росту — и любая компания тоже. Однако на этом пути роста любой бизнес поджидает ряд опасностей. С ними нужно уметь справляться — иначе они затормозят развитие компании. А в худшем случае — могут и вовсе погубить её.
Какие риски есть у компаний? На что нужно обращать пристальное внимание? Ради безопасности своего будущего — бизнесу нужно защищать свои активы, и свою репутацию в глазах клиентов и контрагентов. Исходя из этого — основными зонами внимания будут следующие
Соответствие требованиям законодательства
Любая деятельность регламентируется законодательством. И его нарушение может обойтись компании очень дорого. Поэтому компания должна следовать текущим законам. А также — изменять те аспекты своей работы, которые корректирует законодатель.
Различные отраслевые стандарты
Помимо законов существуют также и подзаконные акты, которые существенно влияют на бизнес. Они тоже со временем претерпевают изменения — и в результате компании также должны в чём-то менять свою работу, чтобы соответствовать новым требованиям.
Корпоративная этика
Многие крупные компании уделяют серьёзное внимание этике бизнеса. Это определённый свод моральных правил, которые должны выполнять сотрудники компании
Примером подобного подхода может быть принцип «продавать по потребностям», принятый в сфере финансового консультирования. Он заключается в том, чтобы предлагать клиенту тот финансовый продукт, и лишь в том объёме — в котором он реально нужен клиенту.
Противоположностью этого этичного подхода будет мисселинг. Это продажа алчным консультантом не подходящего клиенту контракта с единственной целью — заработать как можно больше комиссионных в свой карман.
Именно этичное ведение бизнеса формирует позитивный имидж компании в глазах её клиентов и общества в целом. Это подход win-win, который в долгосрочной перспективе принесёт наибольшую выгоду и компании, и её клиентам. А значит — и обществу в целом.
Противодействие коррупции и мошенничеству
Важнейшим направлением комплаенса является защита от коррупции и мошенничества. Пресловутые «откаты» могут нанести серьёзный экономический урон компании. И в её интересах защищаться от этого.
Также и недобросовестные сотрудники могут нанести огромный урон компании. Например — передав конкурентам коммерческие секреты, или же важные базы данных компании
Поэтому для организации важно контролировать и эти риски
Скачайте краткий PDF-гайд, чтобы обеспечить собственное финансовое благополучие:
Что такое комплаенс менеджмент
Мы живём в среде, которая регламентируется различными законами и требованиями. Нарушение этих требований может привести человека или бизнес к крупным финансовым потерям, или же к серьёзным ограничениям.
Compliance — это в переводе с английского «соответствие, соблюдение, выполнение требований»:
compliance — перевод на русский язык
Например, невыполнение требований ПДД приводит к штрафу, или же лишению права управлять транспортным средством. Ограничивая свою скорость, и не пересекая сплошную — водитель осуществляет комплаенс требованиям ПДД.
Иногда — не по собственной воле, а выполняя просьбу «вести аккуратнее» сидящей рядом жены. Которая в этом случае выполняет роль комплаенс менеджера ;). Ведь супруг не желает заплатить крупный штраф — или же и вовсе лишится права ездить на своей машине. А в особо тяжёлых случаях — вообще оказаться за решёткой.
Конечно, этот пример приведён скорее для иллюстрации, потому что понятие комплаенса (КМП) в России сейчас в основном затрагивает крупные компании уровня Сбербанка или СИБУРа. А также — и муниципальные органы в связи с антимонопольным законодательством. Все эти структуры вынуждены следить за выполнением различных требований, дабы не столкнуться с серьёзными рисками.
Где и как комплаенс-контроль внедряется в России
Регулирование
В нашей стране комплаенс-контроль внедряется в культуру ведения бизнеса не только со стороны государства в виде самих собой разумеющихся норм и законов, но и в рамках саморегулирования рыночных субъектов. То есть, в России с 2012 года действует отдельная Национальная Ассоциация Комплаенс.
Как сообщает сама Ассоциация, заделом для комплексного развития комплаенс-контроля в РФ послужила неблагоприятная ситуация на рынке. В момент перехода к рыночной экономике ситуация в национальном хозяйстве моментально откатилась к принципам диких джунглей. Длительное время в экономике царила бессистемность. Компании действовали без определённой стратегии, нарушали правила и стандарты. Многие столкнулись с проблемами ввиду погони за сверхприбылью и отсутствия элементарного планирования.
На определённом этапе компании стали заботиться об управлении рисками. Выделяют 3 типа:
- Финансовые
- Операционные
- Бизнес-риски
Классификация на самом деле сложная и многоуровневая, но в этом списке приведены самые основные виды рисков, которые могут повлечь финансовые и репутационные потери экономических субъектов. Чтобы избежать подобного, управленцы более тщательно внедряют риск-менеджмент. Его частью является предмет статьи — комплаенс-контроль.
Компании прибегают к комплексному подходу управления репутацией. Разрабатываются механизмы по соблюдению регулятивных норм и деловых стандартов.
В числе главных политик, к которым обращаются, компании можно назвать:
- Корпоративная этика
- Противодействие отмыванию доходов, полученных преступным путём
- Регулирование конфликта интересов
- Контроль покупки ценных бумаг
- Взаимодействие с регулирующими органами
В частности, многие организации озабочены внедрением комплаенс в связи с активной работой с зарубежными партнёрами. Это критически важный аспект, так как в данном случае субъект подпадает под нормы международного права, бизнес-этики и стандартов ведения дел в своей сфере.
Тем не менее, законодательно закреплённого контроля и управления комплаенс в российской практике не встречается. Экономические агенты в этом вопросе вынуждены опираться на собственное понимание того, что может подразумеваться под этим термином. Дорожащие репутацией компании стараются учесть как можно больше факторов риска, и для них определение комплаенса шире, чем для остальных.
Примеры
Одним из ярчайших примеров внедрения контроля комплаенс в современной России является Сбербанк. Будучи флагманом инноваций в области финансовых услуг, он одним из первых на рынке внедрил данный подход сначала для топ-менеджмента, а затем и во всей структуре банковской сети.
Как пишет Сбербанк у себя на сайте, благодаря освоению передовых подходов и технологий, организации удалось добиться больших успехов в следующих сферах:
- Управление конфликтами интересов;
- Противодействие коррупции;
- Мониторинг мошеннических схем;
- Укрепление информационной безопасности.
Благодаря перечисленным результатам, Сбербанк был удостоен сертификатов
ISO 37001:2016 — «Менеджмент противодействия коррупции», а также ISO 19600:2014 — «Управление функцией комплаенс».
Еще одним примером внедрения в своей повседневной практике комплаенс-контроля является компания Билайн. В связи с тем, что ей как и Сбербанку, приходится работать с персональными данными пользователей, а также с финансами, вопрос безопасности и финансовой чистоты для нее приоритетен. Именно поэтому Билайн сделала упор на мониторинг следующих показателей:
- Соответствие закону действий своих партнеров;
- Формирование прозрачности во взаимоотношениях не только с клиентами, но и с органами государственной власти;
- Минимизация факторов, влияющих на появление коррупционной составляющей.
Бизнес-право для IT и бюджета страны
И эти фирмы, как правило, не зарегистрированы в Казахстане и не отчисляют налоги от прибыли, получаемой от местных налоговых резидентов. Деньги уходят за рубеж, изменяя структуру прибыли и налоговую нагрузку: прибыль цифровых компаний растёт на 14% в год, традиционных – на 3%, в то время как налоговая нагрузка на традиционный бизнес составляет в среднем 23,3%, а на цифровой – всего 9,5%.
По её словам, бесконтрольная деятельность ТНК создаёт конфликт интересов между налоговыми органами страны, где находится офис материнской компании и стран, где она присутствует как игрок, собирает выручку, но не платит налоги.
Как результат, косвенные «налоги на Google» уже ввели многие страны. К примеру, Россия и Беларусь сделали его в форме НДС и обязали цифровые компании регистрироваться в стране.
На фото: Инна Алхимова, партнёр KPMG в Казахстане и Центральной Азии
По данным Инны Алхимовой, в Казахстане сейчас разрабатываются поправки, согласно которым регистрироваться и платить 12% НДС будут все иностранные цифровые компании, которые оказывают услуги пользователям с локацией в Казахстане. Подтверждением локации будут служить местные номер телефона клиента, его IP-адрес, платёжная система, банк.
«Традиционные модели налогообложения уже не работают, и Казахстан должен быть готов к изменениям», – говорит Инна Алхимова, отмечая, что сегодня выпускники в области бизнес-права и комплаенса будут востребованы по обе стороны баррикад – для IT-компаний, чтобы избежать проблем с национальным законодательством, и для правительства, чтобы обложить интернет-гигантов налогами без конфликта с международным законодательством.
Развивать ТНК или регулировать её не получится без комплаенса
Сегодня в Казахстане зарегистрированы филиалы свыше 1600 ТНК. Выступая на конференции «Транснациональное бизнес-право: стираем границы», профессор Школы права университета Пенсильвании Ларри Ката Бакер сосредоточил своё выступление на глобальном противостоянии бизнес-экспансии ТНК и протекционизма национальных государств.
Крупные игроки, по его словам, имеют возможность экспортировать свои законодательные режимы через инвестиционные соглашения.
Регуляторы в ответ активно разрабатывают меры для контроля деятельности ТНК и справедливого распределения прибыли, и таким образом регуляторная среда быстро и постоянно меняется.
Не имея возможности регулировать ТНК напрямую, государства стараются регулировать их производство: вводят нормы и стандарты, пограничный контроль, меняют законы о конкуренции и так далее.
И когда ТНК реагируют на новые постановления новыми условиями инвестиционных соглашений или изменениями в деятельности, то стороны переходят к новому витку юридического противостояния. Сегодня, подчеркивает профессор Бакер, каждая такая ситуация уникальна, ввиду чего единого права в регулировании ТНК нет и не предвидится.
На фото: Ларри Ката Бакер, профессор Школы права университета Пенсильвании
И одни из немногих, кому выгодно постоянное соперничество ТНК и государственных юристов, – это офицеры службы комплаенс, чьи навыки в учёте и минимизации возможных рисков становятся всё более востребованными год от года. Может, сегодня необходимость в создании отдельной службы комплаенса ещё не очевидна для широких кругов, но уже через пять лет, по прогнозам Бакера, весь мир будет жить именно по таким правилам игры.
Комплаенс в условиях ограниченности кадровых ресурсов: уровневая организация
То, каким образом следует выстраивать систему комплаенс-контроля в организации напрямую зависит от масштабов последней, от количества ресурсов, которыми располагает компания, в том числе кадровых. Так, не хватать сотрудников – комплаенс-менеджеров может как в небольшой организации, так и в крупной. Все зависит в том числе от финансовых возможностей и ключевых направлений деятельности компании, ее приоритетов.
На примере антикоррупционного комплаенса опытом организации системы контроля в условиях наличия небольшого относительно «габаритов» компании штата сотрудников – специалистов по комплаенсу поделился заместитель начальника Центра по организации противодействия коррупции ОАО «РЖД» Максим Трушин. Он указал на то, что прежде всего для успешного функционирования комплаенс-системы в любом случае необходимо утвердить соответствующие локальные нормативные акты компании – антикоррупционную политику, порядки уведомления работниками о получении подарков, а также о фактах обращения к ним в целях склонения к совершению коррупционных правонарушений, кодекс деловой этики и т. д. В представляемой экспертом организации закрепляются также обязательства работников в части соблюдения требований антикоррупционных документов независимо от занимаемой должности в коллективном договоре (). Эксперт отметил, что с помощью трудового и коллективного договоров можно осуществлять регулирование конфликта интересов. Кроме того, он указал на необходимость ведения реестра коррупционных рисков, выявления должностей, функционал которых сопряжен с такими рисками.
Специфика работы комплаенс-системы при «дефиците» соответствующих кадров может выстраиваться, о чем рассказал Максим Трушин, на основе обособления уровней управления. Например, центрального, регионального, а также так называемых линейных уровней (то есть непосредственно связанных с производством продукции, например). В представляемой экспертом компании более 5 тыс. линейных подразделений, поэтому работу комплаенса приходится организовывать путем укрупнения охвата уровневого контроля и назначения соответствующих ответственных лиц. Такие лица курируют работу нескольких подразделений.
Напомним, что при внедрении антикоррупционного комплаенса можно воспользоваться Методическими рекомендациями по разработке и принятию организациями мер по предупреждению и противодействию коррупции, утвержденными Минтруда России 8 ноября 2013 г
Министерство, кстати, рекомендует при формировании структурного подразделения, ответственного за противодействие коррупции, уделять пристальное внимание определению штатной численности, достаточной для выполнения возложенных на данное подразделение функций, а также обеспечению его необходимыми техническими ресурсами
Как иностранное законодательство касается граждан России?
- При нахождении граждан России за пределами страны при совершении незаконных действий коррупционного характера (т.е. противоречащих нормам комплаенс).
- В отношении лиц, формально находящихся вне сферы действия законодательства Великобритании и США, но в связи с использованием услуг почты США и Великобритании или иных средств ведения международной торговли, а также системы проведения платежей, счетов, открытых в американских и английских банках, странах Евросоюза в качестве инструмента совершения незаконных действий.
- В отношении должностных лиц организаций, подпадающих с точки зрения иностранного законодательства под санкции комплаенс норм.
